Какие операции юрлиц и ИП попадут под контроль Росфинмониторинга: изучаем новшества
Риски: с 29 августа 2023 года операции по списанию денежных средств с банковского счета юрлица или ИП на сумму, равную или превышающую 5 млн рублей, могут попасть под контроль Росфинмониторинга при наличии ряда условий. Также с 17 июня 2023 года под контроль попадают операции по предоставлению имущества по договору лизинга, если лизингодателем выступает физлицо и сумма операции составляет от 100 тыс. руб. до 1 млн руб.
Росфинмониторингом определены подлежащие обязательному контролю операции с денежными средствами.
1) Приказом от 13.03.2023 N 52 установлено следующее:
- В качестве подлежащей обязательному контролю определена операция по списанию денежных средств со счета юрлица или ИП, открытого на основании договора банковского счета, на сумму, равную или превышающую 5 млн рублей. При этом рассматриваемый субъект:
– в течение года, предшествующего указанной операции по списанию, получал денежные средства со счета в подразделении ЦБ РФ на балансовом счете N 40102 «Единый казначейский счет»,
– денежные средства по указанной операции переводятся в пользу получателя, отнесенного к группе высокой или средней степени (уровня) риска совершения подозрительных операций.
- Сведения об указанных выше операциях должны представляться в Росфинмониторинг банками начиная со дня вступления в силу этого приказа по день, являющийся последним днем действия настоящего приказа.
Приказ вступает в силу 29 августа 2023 года и действует по 28 августа 2025 года.
2) Приказом от 26.04.2023 N 94 Росфинмониторинг установил:
- В качестве подлежащей обязательному контролю определена операция по предоставлению имущества по договору финансовой аренды (лизинга) физлицу, в рамках которого данное физлицо выступает продавцом имущества, являющегося предметом лизинга, если сумма, на которую совершается соответствующая операция, равна или превышает 100 тысяч рублей, но не более 1 миллиона рублей.
- Сведения о данных операциях представляют лизинговые компании начиная со дня вступления в силу настоящего приказа по день, являющийся последним днем действия настоящего приказа.
Приказ действует с 17 июня 2023 года по 17 июня 2025 года.
Риски: с 1 сентября 2024 года не допускается осуществление без лицензии деятельности по оказанию услуг по дезинфекции, дезинсекции и дератизации в целях обеспечения санитарно-эпидемиологического благополучия населения.
Федеральным законом от 29.05.2023 N 194-ФЗ внесены изменения в Федеральный закон от 04.05.2011 N 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», направленные на регулирование деятельности по оказанию услуг по дезинфекции, дезинсекции и дератизации в целях обеспечения санитарно-эпидемиологического благополучия населения.
Установлено, что данные виды услуг с 1 сентября 2024 года могут предоставляться только при наличии лицензии. Таким образом, юрлицам и ИП, осуществляющим указанную деятельность, для продолжения оказания услуг по дезинфекции, дезинсекции и дератизации необходимо получить соответствующую лицензию не позднее 1 сентября 2024 года.
Документом также установлены особенности осуществления оценки соответствия соискателя лицензии лицензионным требованиям, по заявлениям, поданным в лицензирующий орган с 1 марта по 1 июля 2024 года.
Федеральный закон от 29.05.2023 N 194-ФЗ вступает в силу с 1 марта 2024 года, за исключением ряда положений, вступающих в силу с 1 сентября 2024 года.
Риски: с 1 сентября 2023 года вводится обязанность по маркировке воды, предназначенной для детского питания, и передаче в систему «Честный знак» информации о вводе ее в оборот.
Возможности: участие в эксперименте по маркировке безалкогольных напитков и соков с 1 июня 2023 года позволит участникам оборота бесплатно протестировать возможности использования системы маркировки и технологии нанесения средств идентификации.
Правительством РФ принят ряд актов, устанавливающих сроки для осуществления маркировки:
- детской воды: Постановлением Правительства РФ от 27.05.2023 N 834 определено, что с 1 сентября 2023 года начнется внедрение обязательной маркировки средствами идентификации продукции по коду 10.86.10.310 «Вода питьевая для детского питания».
Производители и импортеры обязаны маркировать такую воду и передавать в систему «Честный знак» информацию о вводе ее в оборот. Сведения об обороте и выводе из оборота (включая продажу) необходимо передавать с 1 марта 2024 года. Выпуск таможенными органами для внутреннего потребления или реимпорта немаркированной упакованной детской воды, приобретенной до 1 сентября 2023 года, допускается до 30 сентября 2023 года (включительно). Также документом уточнен порядок представления в систему «Честный знак» сведений о кодах идентификации.
Таким образом, с введением требований в отношении детской воды весь диапазон оборота упакованной воды будет охвачен системой маркировки.
- отдельных видов безалкогольных напитков: Постановлением Правительства РФ от 29.05.2023 N 858 определено, что с 1 июня 2023 года стартует эксперимент по маркировке средствами идентификации следующих видов безалкогольных напитков:
– фруктовых и овощных соков;
– квасов;
– компотов и морсов;
– напитков на основе сои;
– некоторых других безалкогольных напитков с добавлением сахара или подсластителей.
В эксперименте на добровольной основе могут принять участие производители, импортеры, продавцы (организации торговли и общепита), операторы электронного документооборота и фискальных данных. Участие бесплатное, плата за код маркировки не взимается, также предоставляется оборудование для тестирования процессов маркировки во время эксперимента на безвозмездной основе. Чтобы вступить в программу, нужно направить соответствующую заявку. Эксперимент продлится до 31 августа 2023 года.
На заметку: разобраться в вопросах маркировки поможет Справочная информация: «Маркировка товаров средствами идентификации» (Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс).
