Особенности подготовки годовой бухгалтерской и налоговой отчетности, исправление ошибок, уточнение деклараций.
Вот и подошло время очередного годового отчета. 2020 год был очень непростой, много новых фактов хозяйственной деятельности должны найти свое отражение в финансовой отчетности.
Изменены формы отчетности, существенно меняются требования по формированию информации в финансовой отчетности, увеличиваются требования к достоверности данных. Налоговые органы уже сформировали свои контрольные соотношения в бухгалтерском балансе. И это далеко не все новые требования.
Изменения в налоговое законодательство шло быстро и точечно, не все и не всё успели отследить.
Наша задача дать Вам возможность максимально эффективно подготовиться к отчетной компании, избежать ошибок либо своевременно исправить их.
Вместе с Вами мы проделаем большую подготовительную работу, чем облегчим ваши задачи в ходе формирования итоговых данных
1. Формирование бухгалтерской отчетности с учетом изменений РСБУ.
Бухгалтерский баланс. Отчет о финансовых результатах. Отчет об изменениях капитала. Отчет о движении денежных средств. Отчет о целевом использовании средств. Рекомендации по построчному оформлению, анализ типовых ошибок.
Требования к аудиторскому заключению с учетом налогового контроля, или «кому оно надо»?
Публичная отчетность и открытость сведений юридического лица — влияние изменений в ГК РФ.
Новые редакции ПБУ 13, 16, 18, 22- методика применения в 2020 году, последствия раскрытия информации в отчетности.
Планы Минфина по изменению четырех ПБУ: 9/99 «Доходы организации», 11/2008 «Информация о связанных сторонах», 2/2008 «Учет договоров строительного подряда» и 12/2010 «Информация по сегментам» и их влияние на финансовую отчетность.
Бухгалтерская отчетность как источник достоверной информации о финансовом положении организации и финансовых результатов ее деятельности: анализ показателей отчетности на предмет соответствия действующему законодательству. Последствия несоблюдения.
Составление пояснительной записки к годовой бухгалтерской отчетности. Анализ динамики важнейших экономических и финансовых показателей деятельности организации.
Информационное сообщение Минфина России от 30.03.2020 N ИС-аудит-32 «Влияние эпидемиологической ситуации на организацию и оказание аудиторских услуг»: увеличение работы бухгалтерии.
2. Налоговая отчетность 2020.
Налог на прибыль: новая налоговая декларация (в который раз): как избежать ошибок при заполнении налоговой декларации.
Влияние новых формулировок в договорной практике на увеличении налоговой базы по налогу на прибыль.
Внереализационные доходы и доходы, не подлежащие налогообложению: Инвентаризация изменений перед годовым отчетом.
Материальные расходы: новации в принятии к учету.
Расходы на оплату труда: не забываем про изменения в ст.255 НК РФ. Амортизируемое имущество- 2020: проблемы и их решения.
Прямые и косвенные расходы: позиция налоговых органов и судебная практика.
Методика учета спорных доходов и расходов: позиция контролирующих органов и альтернативная точка зрения.
Что и как будут проверять налоговики при камеральной проверке налога на прибыль?
3. НДС в 2020 году, основные причины расхождений данных в отчетности по налогу на добавленную стоимость.
Критерии анализа данных в системе АСК НДС.
Новые подходы к налоговому контролю и новые возможности налоговых органов.
Изменения 2020 года: практика применения.
Новая декларация по НДС за IV квартала 2020 года
Порядок формирования и представления декларации
Указание кодов видов операций, необходимых для ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж. Последствия неправильного применения, в т.ч. отказ налоговых органов в приеме декларации (XSD-схема приема декларации)
Нюансы формирование отдельных разделов декларации
Контрольные соотношения, позволяющие проверить себя при заполнении декларации
Изменения в правила ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж. Порядок формирования дополнительных листов книг покупок и продаж
Обзор ошибок плательщиков при формировании декларации
Внесение изменений (уточнений) в декларацию. Когда уточненную декларацию можно не подавать
Формирование пояснений в ответ на требование налогового органа по выявленным в декларации расхождениям, противоречиям и ошибкам: унифицированный порядок в электронном виде
4. НДФЛ: практика исчисления, отчетность: сложные ситуации
Обязанности налоговых агентов по учету доходов физических лиц, удержанию и перечислению НДФЛ
Формирование налоговой базы по НДФЛ
Новое в представлении отчетности по НДФЛ. Форма 6-НДФЛ: сложные случаи
Налоговая база по доходам, облагаемым по ставке 13%. Доходы, необлагаемые НДФЛ
Налоговые вычеты (стандартные, имущественные, социальные).
Новые формы и требования по оформлению 2-НДФЛ, 3-НДФЛ, 6-НДФЛ.
Выплаты в пользу работников
Особенности начисления заработной платы, гарантий, компенсаций и других выплат с точки зрения ТК РФ и НК РФ
Типичные ошибки при установлении и начислении выплат
5. Страховые взносы (расчеты, отчетность, администрирование): последние изменения, сложные ситуации
Плательщики взносов. Объект обложения страховыми взносами
База для исчисления страховых взносов. Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами
Порядок исчисления и сроки уплаты страховых взносов
Администрирование страховых взносов ФНС
Отчетность по страховым взносам в ФНС и в ПФР: порядок представления сложные случаи
Имущественные налоги: отчетность за 2020 год: обновленная декларация по налогу на имущество организаций и новые отношения с ИФНС по земельному и транспортному налогу.
Разъяснения по новейшим изменениям в сфере налогообложения имущества организаций
Имущество или имущественные права? Налоговые последствия квалификации
Результаты арбитражной практики по имущественным налогам.
Алгоритм взаимодействия с налоговой службой по имущественным налогам.
Ответы на вопросы слушателей и практические рекомендации
**** все материалы актуализируются на дату проведения семинара!
Подробнее 09.12.20-Godovoj-otchet-Antoshina
