Особенности подготовки годовой бухгалтерской и налоговой отчетности, исправление ошибок, уточнение деклараций.
Вот и подошло время очередного годового отчета. 2021 год был очень непростой, много новых фактов хозяйственной деятельности должны найти свое отражение в финансовой отчетности.
Изменены формы отчетности, существенно меняются требования по формированию информации в финансовой отчетности, увеличиваются требования к достоверности данных. Налоговые органы уже сформировали свои контрольные соотношения в бухгалтерском балансе. И это далеко не все новые требования.
Изменения в налоговое законодательство шло быстро и точечно, не все и не всё успели отследить.
Наша задача дать Вам возможность максимально эффективно подготовиться к отчетной компании, избежать ошибок либо своевременно исправить их.
Вместе с Вами мы проделаем большую подготовительную работу, чем облегчим ваши задачи в ходе формирования итоговых данных
Программа семинара:
Формирование бухгалтерской отчетности с учетом изменений РСБУ.
- Бухгалтерский баланс. Отчет о финансовых результатах. Отчет об изменениях капитала. Отчет о движении денежных средств. Отчет о целевом использовании средств: обязательные процедуры годового отчета, рекомендации по построчному оформлению, анализ типовых ошибок.
- ФСБУ 5 «Запасы»: методика применения в 2021 году, формирование верной информации, последствия раскрытия информации в отчетности.
- Бухгалтерская отчетность как источник достоверной информации о финансовом положении организации и финансовых результатов ее деятельности: анализ показателей отчетности на предмет соответствия действующему законодательству. Последствия несоблюдения.
- Составление и представление пояснений к годовой бухгалтерской отчетности. Анализ динамики важнейших экономических и финансовых показателей деятельности организации.
- Публичная отчетность и открытость сведений юридического лица — влияние изменений в ГК РФ.
- Требования к аудиторскому заключению с учетом налогового контроля, или «кому оно надо»? Форма и сроки.
- Какие данные надо отразить в годовой отчетности для перехода на «новые рельсы» финансовой отчетности с 01.01.2022 года в связи с вступлением в силу новых ФСБУ 6/2020,26/2020,28/2018
Налоговая отчетность 2021.
Налог на прибыль: новая налоговая декларация (в который раз): как избежать ошибок при заполнении налоговой декларации.
- Влияние новых формулировок в договорной практике на увеличении налоговой базы по налогу на прибыль.
- Внереализационные доходы и доходы, не подлежащие налогообложению: инвентаризация изменений перед годовым отчетом.
- Материальные расходы: новации в принятии к учету.
- Расходы на оплату труда: не забываем про изменения в ст.255 НК РФ. Амортизируемое имущество- 2021: проблемы и их решения.
- Прямые и косвенные расходы: позиция налоговых органов и судебная практика.
- Методика учета спорных доходов и расходов: позиция контролирующих органов и альтернативная точка зрения.
- Что и как будут проверять налоговики при камеральной проверке налога на прибыль?
НДС в 2021 году, основные причины расхождений данных в отчетности по налогу на добавленную стоимость.
Критерии анализа данных в системе АСК НДС.
Налоговые расхождения: алгоритм взаимодействия с налоговыми органами.
Новые подходы к налоговому контролю и новые возможности налоговых органов.
Изменения 2021 года: практика применения
НДФЛ и страховые взносы: практика исчисления, отчетность. Сложные ситуации
- Обязанности налоговых агентов по учету доходов физических лиц, удержанию и перечислению НДФЛ
- Формирование налоговой базы по НДФЛ
- Новое в представлении отчетности по НДФЛ. Форма 6-НДФЛ: сложные случаи
- Налоговая база по доходам, облагаемым по ставке 13%. Доходы, необлагаемые НДФЛ
- Налоговые вычеты (стандартные, имущественные, социальные).
- Первая отчетность по годовой форме 6-НДФЛ.
- Выплаты в пользу работников
- Особенности начисления заработной платы, гарантий, компенсаций и других выплат с точки зрения ТК РФ и НК РФ
- Типичные ошибки при установлении и начислении выплат
- База для исчисления страховых взносов. Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами
- Администрирование страховых взносов ФНС
- Отчетность по страховым взносам в ФНС и в ПФР: порядок представления сложные случаи
- Имущественные налоги: отчетность за 2021 год: декларация по налогу на имущество организаций (возможно последняя) и новые отношения с ИФНС по земельному и транспортному налогу.
С 1 января появились нюансы расчета земельного налога и налога на имущество.
ФНС рассказала, как организации считать налог, если часть здания облагают по среднегодовой стоимости.
При завершении реорганизации сообщение о земельном налоге получит правопреемник.
Обзор новейшей практики высших судов по вопросам налогообложения недвижимого имущества организаций
Ответы на вопросы слушателей и практические рекомендации
* все материалы актуализируются на дату проведения семинара!
